عند التقاعد، وعادة تدفقات الدخل من ثلاثة مصادر: استحقاقات الضمان الاجتماعي، التوزيعات من الحمراء وخطط التقاعد، وصناديق من المدخرات والاستثمارات الأخرى (على سبيل المثال، والأرباح، والأقراص المدمجة صرفه في والمكاسب من بيع الأوراق المالية وغيرها من الممتلكات ). تبعا لمستوى الدخل الخاص بك، فإنك قد ترغب في استخدام استراتيجيات ضريبية معينة لصالحك. وهنا عدد قليل للنظر فيها.
Table of Contents
العيش في دولة صديقة للضرائب
واحدة من أفضل الاستراتيجيات لتوفير الضرائب على الدخل التقاعد هو أن نعيش في أو الانتقال إلى الدولة التي هي صديقة للضريبة. وسيكون هذا مهم بشكل خاص عام 2018 حتى عام 2025 عندما فقط ما مجموعه 10،000 $ في العقارات المحلية ودخل الولايات والحكومات المحلية أو ضرائب المبيعات سيكون خصم لأغراض ضريبة الدخل الاتحادية. سبع دول ليس لديها ضرائب الدخل: ألاسكا، فلوريدا ونيفادا وساوث داكوتا وتكساس واشنطن وايومنغ. نيو هامبشاير وتينيسي فقط مصلحة الضرائب والأرباح. ابتداء من عام 2022، سينضم تينيسي قائمة الدول مع عدم وجود ضرائب.
ويحظر على الدول بموجب القانون الاتحادي من فرض ضرائب على المقيمين على استحقاقات التقاعد حصل في دولة أخرى. لذلك، على سبيل المثال، وحصلت على التقاعد في كاليفورنيا أو نيويورك (الولايات ضريبة عالية) ونقل في التقاعد إلى فلوريدا أو تكساس (أي الدول الضرائب) يتجنب الدولة من الضرائب على هذا الدخل.
قد يكون الدول الأخرى ضرائب الدخل المنخفض (انظر المعلومات حول هذا الأمر من مؤسسة الضريبة ) أو فواصل خاصة لدخل التقاعد. على سبيل المثال، قد يكون لدى أي دولة لا تفرض ضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي، وعلى بعض أو كل الدخل من الحمراء وخطط التقاعد.
إعادة النظر في الاستثمارات الخاصة بك
قد تحتاج إلى تغيير حيازات الاستثمار الخاص في التقاعد – وليس فقط للحفاظ على مدير المدرسة، ولكن أيضا لانقاذ على الضرائب.
- السندات البلدية . الفائدة على هذه السندات خالية من ضريبة الدخل الاتحادية، على الرغم من أن الفائدة قد تؤثر الضريبة على فوائد الضمان الاجتماعي.
- أسهم دفع توزيعات الأرباح . إذا كنت تتلقى “أرباح الأسهم المؤهلة” (الأرباح العادية أساسا من الشركات الأمريكية للتداول العام، وكذلك بعض الشركات الأجنبية)، تخضع للضريبة التي بمعدلات أفضل من الدخل العادي. قد يكون معدل ضرائب، و 15٪ أو 20٪، اعتمادا على ضريبة الدخل الخاص بك.
- خذ خسائر . يمكنك استخدام خسائر بيع الأوراق المالية وغيرها من الممتلكات لتعويض الأرباح الرأسمالية، بحيث لا تدفع أي ضريبة على المكاسب. ما هو أكثر من ذلك، إذا كان لديك الخسائر في رأس المال الزائدة، يمكنك استخدام ما يصل إلى 3000 $ لتعويض الدخل العادي (على سبيل المثال، فوائد البنوك) وأية خسائر إضافية يمكن ترحيلها.
تجنب أو تأجيل RMDs
إذا كنت 70½ على الأقل، لم يكن لديك لدفع ضريبة على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك إذا كنت تحويل الأموال لجمعية خيرية. وهنا ما هو مطلوب:
- بك IRA وصي أو قيم يجب نقل الاموال مباشرة الى جمعية خيرية العامة وافقت مصلحة الضرائب.
- يجب عليك الحصول على اعتراف خطي من المؤسسة الخيرية كما تفعل للمساهمة الخيرية.
هناك حد سنوي لهذه الاستراتيجية $ 100،000. إذا كنت متزوجا، كل من الزوجين لديه منفصل حد $ 100،000. لا يمكن إلا أن هذه الاستراتيجية أن تستخدم لالحمراء، وليس لحسابات الجيش الجمهوري الايرلندي الشبيهة مثل SEP-الحمراء أو بسيط الحمراء.
يمكنك أيضا تأجيل الحاجة إلى اتخاذ RMDs والتأكد من أنك لن ينفد من دخل التقاعد من خلال الاستثمار في الأقساط المؤجلة خاص. يمكنك استخدام ما يصل إلى 125،000 $ (ولكن ليس أكثر من 25٪ من رصيد حسابك) من الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (ك) لشراء عقد الأقساط طول العمر المؤهلين (QLAC) ضمن حساب التقاعد. الأموال المخصصة لQLAC معفاة من حسابات RMD. المدفوعات من QLAC لا يجب أن تبدأ على الفور، ولكن يجب أن تبدأ في وقت لاحق لا يتجاوز سن 85. المدفوعات للضريبة لكم، وصناديق من QLAC تلبية متطلبات RMD تلقائيا لهذا الجزء من IRA أو خطة التقاعد.
ولكن النظر في عيوب لQLAC قبل المتابعة. ليس هناك القيمة النقدية التي يمكن الاستفادة منها من قبل annuitizing. قد يكون هناك ارتفاع الرسوم لهذا النوع من الاستثمار من غيرها متوفرة من خلال الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 خطة (ك). ويجب أن يعيش لالعمرية المستهدفة (على سبيل المثال، 85) للاستمتاع الدخل.
كن الاستراتيجية عن فوائد الضمان الاجتماعي
إذا كنت لا تحتاج إلى الفوائد في سن التقاعد الكامل (حاليا 66) لأنه لديك دخل آخر، والنظر في تأخير استلام الفوائد حتى سن 70. يمكنك كسب الاعتمادات الإضافية لتعزيز الفوائد الشهرية في ذلك الوقت، والتي فاز لا يكون لديك لدفع الضرائب الآن على الفوائد.
عندما تتلقى الفوائد، هم أو includible في الدخل الإجمالي بشكل كامل معفاة من الضرائب بنسبة 50٪ أو 85٪، اعتمادا على الإيرادات الأخرى (بما في ذلك الفائدة معفاة من الضرائب على السندات البلدية). وبشكل أكثر تحديدا، إذا كان الدخل المؤقت الخاص بك (وهو مصطلح فريد من نوعه لحساب الجزء الخاضع للضريبة فوائد الضمان الاجتماعي) هو أقل من 25000 إذا كنت واحدة، أو $ 32،000 إذا كنت ايداع متزوج معا $، ثم يتم فرض ضرائب أيا من المنافع الخاصة بك . ولكن إذا كان دخلك ما بين 25،000 $ و34،000 $ إذا واحد، أو $ 32،000 و $ 44،000 إذا كنت متزوجا الايداع معا، ثم 50٪ من الفوائد للضريبة. وبعد أن دخل أكثر من 34،000 $، أو $ 44،000 يعني على التوالي الفوائد 85٪ المدرجة في الدخل الإجمالي. الأشخاص المتزوجين تقديم منفصل لها تلقائيا 85٪ من الفوائد تدرج في الدخل الإجمالي.
لأن جزء من استحقاقات الضمان الاجتماعي التي هي ضريبة يعتمد على الإيرادات الأخرى الخاصة بك، ومراقبة هذا إلى أقصى حد ممكن. بعض الافكار:
- تخفيض اجمالي الدخل المعدل الخاص بك. يمكنك القيام بذلك عن طريق المساهمة في الحمراء للخصم و 401 (ك) تخطط إذا كنت لا تزال تعمل.
- السيطرة على بيع الأوراق المالية. في حين أن مبيعات ينبغي في المقام الأول أن تمليها الاعتبارات المالية، حيث يمكنك قد ترغب في تقييد مبيعات بحيث دخلك لا يدفع لك أكثر من 50٪ على إدراج لإدراج 85٪.
- استخدام الأموال روث الجيش الجمهوري الايرلندي. لا تؤخذ الأموال من روث الجيش الجمهوري الايرلندي في الاعتبار عند حساب الضريبة على فوائد الضمان الاجتماعي.
الخط السفلي
الالتفات الى استراتيجيات ضريبية للدخل التقاعد الخاص بك هو المهم، ولكن لا توجد استراتيجية واحدة صحيحة. الحالة الشخصية كل شخص يختلف ويحتاج الى استراتيجية الضرائب لتكون مخصصة لك. التحدث مع الضرائب أو المستشار المالي لمعرفة المزيد.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.